纸浆贸易惊现特大诈骗案，或揭开冰山一角

上市公司湘潭电机股份有限公司30日公告，全资子公司国贸公司的多笔纸浆贸易业务的交易对方涉嫌合同诈骗。涉嫌诈骗的合同总金额约为3.7亿元，均为远期信用证结算；存放于上海堃翔仓库的纸浆库存金额应为4.2亿元；另可能涉及到经济纠纷的合同金额约为1.9亿元。

湘电国际贸易有限公司（以下简称“国贸公司”）系湘潭电机股份有限公司（以下简称“公司”）的全资子公司。公司近期得知，国贸公司与上海煦霖国际贸易有限公司（上游供方，以下简称“上海煦霖”）及上海弘升纸业有限公司（下游需方，以下简称“上海弘升”）开展的多笔纸浆贸易业务中，国贸公司的交易相对方涉嫌合同诈骗。

国贸公司从上海煦霖采购纸浆并存放于第三方仓库上海堃翔物流有限公司（以下简称“上海堃翔”）。上海弘升付款后，直接从上海堃翔取货。由于上海弘升近期发生逾期付款现象，国贸公司为了保证能按期支付银行信用证，拟将货品变现时，发现上海堃翔管理人员失去联系，无法完成货物变现。

经上海及湘潭警方查证，上海煦霖、上海弘升、上海堃翔的实际控制人均为同一人。目前其实际控制人陈力钧涉嫌合同诈骗、信用证欺诈等违法犯罪行为，已主动投案，上海市公安局浦东分局业已正式立案侦查。

上述涉嫌诈骗合同中约定的支付方式均为远期信用证结算，国贸公司是开证人。经申请诉前财产保全，湘潭市中级人民法院已查封了上述相关涉案货物，国贸公司依法向有管辖权的法院提起了信用证止付申请，目前相关法院也依法送达了信用证止付的裁定。国贸公司将逐项提起诉讼，积极维权。

上述涉嫌诈骗的合同总金额约为3.7亿元，均为远期信用证结算，其中目前已止付的信用证金额为3.2亿元，其余0.5亿元信用证金额将于2020年到期，到期后国贸公司将办理止付手续。

根据国贸公司与上海堃翔签订的合同，存放于上海堃翔仓库的纸浆库存应为86000吨，金额应为4.2亿元（仓库已被司法部门查封,暂无法估计实际的具体数量和金额）。

另外由于上海堃翔仓库的查封导致下游其他需方无法提取货物，可能会涉及到经济纠纷的合同金额约为1.9亿元。由于案件处于侦查阶段，所以具体损失金额暂无法确定。

近期，国贸公司已向法院提起相关诉讼，以维护自身合法权益。由于上述合同涉及第三方等，国贸公司后续可能存在被诉、账户被冻结的风险。且国贸公司贸易业务的结算是通过公司授信担保额度开具信用证的方式进行结算，可能对公司的现金流产生一定影响。

7月1日，湘潭电机股份有限公司发出关于子公司涉及经济合同纠纷的风险提示公告，陈述事情来龙去脉以及后续处理措施。

同天，湘潭电机股份有限公司收到上海证券交易所《关于对湘潭电机股份有限公司子公司涉及经济合同纠纷等事项的问询函》，后者要求湘潭机电公司核实披露相关事项。

从网上公开资料信息得知，上海弘升纸业成立于2012年5月，曾被评为“国内纸浆中游贸易商第十位”（中信期货研究报告：https://www.citicsf.com/e-futures/content/000706/737826）。公司的客户包括山东出版传媒股份有限公司、中原大地传媒股份有限公司等。

2019年以来，进口木浆价格在国内外供需双方的博弈中不断变化，但是受内需减少、贸易战以及汇率的影响，再加之环保成本的不断提高，纸价持续下探。针叶浆价格比年初下降近150美元/吨，阔叶浆价格则下滑近200美元/吨。这样的行情已经给不少中间贸易商带来不同程度的亏损，这是否是造成上海弘升违约的原因还不得而知，我们也在等待更多的消息。